各部门、各二级学院：
根据《安徽省高校内部控制制度操作规程》（皖教财〔2016〕15号）和学院内部控制建设实施方案等文件要求，并结合审计发现问题整改结果运用，学院内部控制体系建设工作已经开展，目前正在进行内部控制风险评估工作，本次评估工作开展前，需广泛收集学院教职工对于经济活动风险的认识，请全体教职工填写《内部控制风险评估调查问卷》，具体要求如下：
一、说明
风险评估主要目的是促使学院被调查人员对重大风险达成较为统一的认识，并在此基础上分析、评价当前重大风险，进而使学院被调查人员可以基于统一的风险认识来开展工作。
设计《风险评估调查问卷》是为了协助学院更有效地收集并且评估其面临的风险，而非已经发生或即将发生的风险。此次评估将作为学院重大风险数据库、重大风险地图等工作的基础。
本问卷仅用于学院内控体系建设项目组汇总风险数据，填写本份问卷大约需要25分钟。
二、风险评估调查问卷的设计基础
304am永利集团内控体系建设项目组（以下简称“项目组”）基于访谈学院相关业务人员所获取的基本运营情况，且参考教育厅、财政厅等部门有关风险评估的相关要求，设计了此调查问卷，供学院被调查人员填写并发表意见。在收集问卷后，项目组将根据风险评估调查问卷的反馈信息进行独立分析，并以此为基础开展下一步工作。
三、评分标准（参考）
| 发生可能性评价参考标准 | 影响程度评价参考标准 | |||||||||
| 等级 | 分值 | 概率 | 说明 | 等级 | 分值 | 经济价值 | 战略实施 | 业务流程 | 声誉及形象 | |
| 极低 | 1 | 发生概率低于10% | 在现有管理水平、人员素质和控制手段条件下，风险事件基本不会发生，仅在例外情况下可能发生。例如：今后10年内发生的可能少于1次。 | 极低 | 1 | 损失低于100元 | 造成一定影响,但这种影响只是短期和暂时的。 | 对业务流程的影响很小,可以忽略。 | 对单位声誉没有影响，或影响很小,可以忽略。 | |
| 低 | 2 | 发生概率10%-30% | 在现有的管理水平、人员素质和控制手段条件下，风险事件发生的可能性较低。例如：今后5-10年内可能发生1次。 | 低 | 2 | 造成损失100元-2000元 | 造成较大的影响，消除这种影响需要较长的时间。 | 某些业务环节受到一定影响，局部工作发生滞缓，对整个业务流程运作的影响较小。 | 单位声誉及形象受到暂时的负面影响，且影响程度较低。 | |
| 中 | 3 | 发生概率30-70% | 在现有的管理水平、人员素质和控制手段条件下，风险事件发生可能性一般。例如：今后2-5年内可能发生1次。 | 中 | 3 | 造成损失2000元-10,000元 | 造成重大的影响，消除这种影响需要较长的时间，付出比较大的代价。 | 某些业务环节中断或辅助业务功能受到影响，对整个业务流程运作造成一定影响。 | 单位声誉及形象受到一定的负面影响，但这种影响可能持续较长的时间，或较难消除。 | |
| 高 | 4 | 发生概率70%-90% | 在现有的管理水平、人员素质和控制手段条件下，风险事件发生的可能性很高。例如：今后1-2年内可能发生1次。 | 高 | 4 | 造成损失10,000元-1,000,000元 | 造成重大的严重影响，消除这种影响需要长期的过程，付出重大代价。 | 单位关键业务流程中断，恢复难度较大，持续时间较长。科研教学等工作受到严重影响。 | 单位声誉及形象受到严重不良影响，要消除这种影响需要很长的时间或要付出很高的代价。 | |
| 极高 | 5 | 发生概率90%-100% | 在现有的管理水平、人员素质和控制手段条件下，风险事件发生可能性非常高。例如：今后1年内至少发生1次。 | 极高 | 5 | 造成损失1,000,000元（含）以上 | 需要政府或者各个层面的领导协调等才能消除造成的暂时影响，但是这种严重的影响将继续存在。 | 科研教学工作中断或停顿，单位濒临改革。 | 单位声誉及形象完全丧失，很难、甚至无法恢复。 | |
三、评分注意事项
1.请评分人在评分前填写所在部门、姓名、工号等基本信息；
2.请评分人依据参考评分标准对调查问卷两个维度进行有效打分，有效分值为1—5之间的整数数字；为合理保证调查问卷的评分质量，通常具有以下几种情况之一的问卷将视为无效问卷，请评分人注意：
(1)只对风险发生可能性评分；
(2)只对风险发生后的影响程度评分；
(3)只对部分风险的发生可能性或发生后的影响程度评分；（调查问卷填写人员需对所有风险进行评分，不能部分填写。）
3.评分人最迟于2024年10月31日前完成评分并反馈；
4.若有疑问，请详询项目组负责人：王琼 0551-64374518；李健（兴昌华会计师事务所）18856926817。
四、评分形式
本次调查问卷采用网上评分形式，各评分人电脑端请点击链接：https://www.wjx.cn/vm/hw5b79O.aspx#，
或者手机端请扫码，在线答题。
财务处
2024年10月22日
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